SETTORE NON SANITARIO

Relazione semestrale del collegio dei Revisori \sindacale

(Art. 48,comma 3, L.R. n. 17/2004)

Ente\Organismo strumentale______________________________________________________

Codice fiscale ______________________

Percentuale di partecipazione della Regione al Fondo di dotazione

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Primo Semestre 2024

Secondo Semestre 2024

Data della Relazione___________________

1 Dati del Collegio dei Revisori\Sindacale

1.1 Composizione

NOMINATIVO	Provv.to di nomina (nr. e data)
Presidente
Componente
Componente

1.2 data d’insediamento _________________________ Collegio dei Revisori \Sindacale

Straordinario ?

SI N NO

1.3 Durata incarico (prevista) _________________________

1.4 Dati del Presidente e dei componenti del Collegio dei Revisori\Sindacale:

Presidente del Collegio

Presidente______________________,__Cell ______________________________

email_____________________________________

Componente ______________________________Cell.________________________

email_____________________________________

Componente _____________________________ Cell._____________________________

email_____________________________________

2. Analisi dei rischi in materia di:

Adeguatezza delle procedure ai fini dell'osservanza della legge e dello Statuto

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Adeguatezza e funzionamento dell'assetto organizzativo interno

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_________________________________________________________________________________

________________________________________________________________________

Adeguatezza e funzionamento del sistema di controllo interno _________________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________________

________________________________________________________________________

Adeguatezza e funzionamento del sistema amministrativo-contabile

_________________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________________

________________________________________________________________________

Adeguatezza del sistema informativo

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_________________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

Adeguatezza delle procedure per la predisposizione del bilancio di esercizio e delle relazioni allegate

_________________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

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3. Programmazione dei lavori e attività espletata

3.1 Frequenza degli interventi PROGRAMMATI (collegiali o individuali):

(barrare la casella che interessa)

N.collegiali N. individuali Commenti (eventuali)

quindicinale
mensile
bimestrale altro

3.2 Attività programmata presso

In sede altri uffici Data note

riunioni collegiali
accessi individuali
richiesta notizie ed informazioni altro

specificare altro:

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_________________________________________________________________________

3.3 Tipologia di interventi programmati

________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________________

________________________________________________________________________________

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3.4 Sintesi dell'attività espletata:

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3.5 L’attività espletata si è svolta secondo quanto programmato?

SI	NO

Se no, indicare le difformità dall'attività programmata e perché

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3.6 Visite presso Uffici degli Enti\Organismi

Ufficio	Oggetto visita	Data

4 Principali problematiche emerse

4.1 Nel semestre di riferimento quali particolari problematiche sono state riscontrate?

a)
b)
c)

4.2 Per ciascuna problematica riscontrata nel semestre di riferimento sono state attivate azioni risolutive?

a)	SI	NO

b) SI NO

c) SI NO

Se si, quali azioni?

a)
b)
c)

Se no, quali azioni si intendono intraprendere per la risoluzione delle problematiche?

a)
b)
c)

4.3. Nei semestri precedenti sono state riscontrate particolari problematiche, ad oggi non ancora risolte?

SI NO

Se si, quali? (indicare ciascuna problematica non ancora risolta ed il semestre di riferimento, dalla più antica alla più recente).

a) semestre ……………….

problematica _______________________________________________________

b) semestre ……………….

problematica _______________________________________________________

c) semestre ……………….

problematica _______________________________________________________

4.4 Per ciascuna problematica riscontrata nei semestri precedenti sono state attivate azioni risolutive?

1) SI NO

2) SI NO

3) SI NO

Se si, quali azioni?

1)
2)
3)

Se no, quali azioni si intendono intraprendere per la risoluzione di tali problematiche?

1)
2)
3)

5. Obiettivi stategici (solo a scopo informativo)

5.1 Gli obiettivi strategici impartiti dall’Organo Tutorio sono coerenti con il DEFR ed PIAO regionale?

SI NO

Se no, perché?

6. Politiche di Bilancio ed informazioni contabili

6.1 Gli schemi del Bilancio di Previsione e del Rendiconto sono conformi, rispettivamente, all'Allegato 9 ed all'Allegato 10 del Dlgsn.118/2011 e s.m.i. ?

SI NO

Se no, perché?

6.2 l documenti contabili di bilancio Bilancio sono stati adottati\approvati entro i termini previsti dal .Lgs. n.118/2011 e s.m.i.?

SI NO

Se no, perché?

6.3 Sono stati rispettati gli equilibri di bilancio previsti dalla normativa vigente ?

(a rendiconto)

SI NO

Se no, perché?

6.4 E' stato reso il parere sul riaccertamento ordinario dei residui ?

SI NO

Se si, con quale esito ?

6.5 Per i crediti iscritti in bilancio è stato istituito e correttamente quantificato l'apposito Fondo Crediti di Dubbia Esigibilita' (FCDE)?

SI NO

Se no, perché?

6.6 Sono stati predisposti dall’Ufficio competente i documenti a supporto dell’attività di valutazione relativa all’esigibilità dei crediti?

SI NO

6.7 E’ stata verifica la procedura per la corretta contabilizzazione dei debiti fuori bilancio ?

SI NO

6.8 E' stato reso il parere sulle modalità di quantificazione e determinazione del salario accessorio del personale dirigenziale e del comparto dell'Ente?

SI NO

6.9 E' stata correttamente eseguita dall'Ente ed asseverata dal Collegio dei revisori \Sindacale la procedura contabile relativa alla verifica dei crediti e debiti reciproci dell'Ente con la Regione siciliana?

SI NO

Se no, perché?

7 Esternalizzazione di servizi, proroghe di contratti, procedure di affidamento e consulenze professionali

7.1 Nel semestre di riferimento l’Ente\Organismo ha esternalizzato servizi o conferito incarichi di consulenza a professionisti esterni?

SI NO

Se si, sono state applicate le disposizioni vigenti i materia?

SI	NO

Se no, perché?

7.2 L’Ente\Organismo ha adottato nel semestre di riferimento provvedimenti di proroga di convenzioni stipulate per l’approvvigionamento di beni e servizi?

SI	NO

Se si, indicare per ciascuna proroga l’oggetto, le motivazioni, ed i relativi importi:

7.3. Sono state rispettate le modalità di pubblicazione di bandi e di avvisi di gara ?

SI	NO

Se no, perchè?

8 Scritture contabili

8.1 I libri obbligatori e le scritture contabili sono tenuti regolarmente?

SI	NO

Se no, specificare le anomalie:

8.2 La contabilità è tenuta secondo i vigenti principi contabili ?

SI	NO

Se no, specificare le anomalie:

8.3 Il Collegio dei Revisori\Collegio Sindacale ha rilevato gravi irregolarità contabili, tali da incidere sulla veridicità e/o sull’equilibrio del bilancio?

SI	NO

Se si, quali:

8.4 Se si sono verificate irregolarità, il Collegio dei Revisori\Collegio Sindacale ha suggerito misure correttive?

SI	NO

Se si, quali:

8.5 Sono state rispettate le scadenze fiscali\previdenziali ?

SI	NO

Se no, quali non sono state rispettate e perchè?

8.6 La contabilità di magazzino viene tenuta attraverso un sistema informatico ? (per i casi applicabili)

SI	NO

Se no, perché?

8.7 Le Operazioni di carico e scarico dei beni (in generale) vengono tempestivamente registrate in contabilità?

SI	NO

Se no, perchè ?

8.8 L’Indice di tempestività dei pagamenti è stato pubblicato all’interno del sito istituzionale secondo la tempistica prevista dal DPCM 22/09/2014 ?

SI	NO

Se no, perché?

9 Sicurezza sul Lavoro

9.1 Sono stati effettuati gli adempimenti previsti dal D. Lgs. n. 81/2008 in materia di sicurezza del lavoro?

SI NO

Se no, perché?

9.2 E' stato approvato ed adottato il regolamento per l'organizzazione e la gestione della sicurezza e salute ai sensi del D.Lgs. n. 81/2008?

SI NO

Se no, perché?

9.3 E' stato redatto il Documento di Valutazione dei rischi aggiornandolo al rischio da COVID-19?

SI NO

Se no, perché?

10.Contenzioso

10.1 Esistono controversie legali in corso?

SI NO

10.2 E’ stata effettuata una stima sulla probabilità di esiti sfavorevoli del contenzioso legale in essere e del valore delle conseguenti passività potenziali?

SI NO

Se no, perché?

10.3 Si ritiene sufficiente l’ammontare del relativo fondo contezioso secondo i vigenti principi contabili?

SI NO

Se no, perchè?

11. Anticorruzione e Trasparenza

11.1. E' stato nominato il Responsabile della Prevenzione della Corruzione e della Trasparenza (RCPT)?

SI NO

Se no, perchè?

11.2 Il sito Internet Istituzionale dedicato alla sezione "Amministrazione Trasparente" viene aggiornato e rispetta i contenuti previsti dal D.Lgs. 14/03/2013 n.33 ?

SI NO

Se no, perchè?

12 Spending Review

12.1 Sono state inviate le schede della Spending review in base alla vigente Circolare regionale ?

SI	NO

Se no, perché?

13. Dati su Organi societari

14 Personale

14.1 Dati sul Personale :

14.2. E' stato redatto il PIANO TRIENNALE FABBISOGNO PERSONALE (P.T.F.P.)

SI	NO

Se no, perché?

15. Altre Informazioni che il Collegio dei Revisori\Sindacale ritiene di dovere fornire

Il Presidente Collegio Revisori\ Sindacale

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